Was ist das Altersvorsorgedepot?
Das Altersvorsorgedepot (AVD) ist die neue staatlich geförderte private Altersvorsorge. Der Bundestag hat das Altersvorsorgereformgesetz am 27. März 2026 beschlossen, der Bundesrat stimmte am 8. Mai 2026 zu. Ab dem 1. Januar 2027 dürfen Banken, Broker, Fondsgesellschaften und Versicherer die neuen Verträge anbieten. Das AVD soll das bisherige Riester-Sparen ablösen.
Die Idee in einem Satz
Sie sparen in ETFs oder Fonds, der Staat legt Zulagen obendrauf, und die Erträge bleiben bis zur Rente steuerfrei – besteuert wird erst die Auszahlung.
Drei Wege
Nur zwei vom Anbieter festgelegte Fonds (ein risikoärmerer, ein chancenorientierter), Online-Abschluss ohne Beratung, Effektivkosten höchstens 1,0 % pro Jahr. Vor Rentenbeginn wird automatisch umgeschichtet.
Sie wählen selbst aus den zugelassenen ETFs und Fonds. Kein gesetzlicher Kostendeckel – Kosten genau vergleichen.
Weiterhin möglich mit 80 % oder 100 % Beitragsgarantie zu Rentenbeginn – mehr Sicherheit, weniger Renditechance.
Wichtige Regeln
- Grundzulage: 50 Cent je Euro bis 360 € Eigenbeitrag, 25 Cent je Euro von 360 € bis 1.800 € – maximal 540 € pro Jahr. [bundesregierung.de]
- Kostendeckel: Standarddepot: Effektivkosten höchstens 1,0 % pro Jahr; nur zwei vom Anbieter festgelegte Fonds; muss online ohne Beratung abschließbar sein. [bundestag.de]
- Auszahlung: Bis 30 % als Einmalbetrag zu Rentenbeginn, Rest als lebenslange Rente oder Auszahlplan mindestens bis zum 85. Lebensjahr. [deka.de]
- Steuern: Beiträge bis 1.800 € zzgl. Zulagen als Sonderausgaben absetzbar (Günstigerprüfung); Auszahlungen werden nachgelagert mit dem persönlichen Steuersatz besteuert. [bundesregierung.de]
- Förderkreis: Erweitert u. a. auf Selbstständige; bestehende Riester-Verträge haben Bestandsschutz, Wechsel ins AV-Depot ist freiwillig. [bundestag.de]
Was ist noch offen?
Kein Produkt ist bisher vom Bundeszentralamt für Steuern zertifiziert. Alle Konditionen auf AVD-Radar sind Ankündigungen und können sich bis zum Start ändern. Die Frühstartrente ist noch nicht beschlossen.
Anbieter vergleichen Förderung im Detail →
Stand 23.10.2026. Quellen: Bundestag, Bundesregierung, Deka-Gesetzes-FAQ; gegengeprüft mit Finanztip und Handelsblatt.